Zanim zaczniemy, oto wymagania IRS dotyczące wysyłania poszczególnych formularzy podatkowych:

31 stycznia:

• W-2 Wages
• W-2G Gambling Income
• 1099-MISC Non-Employee Compensation
• 1099-INT Interest Income
• 1099-DIV Dividend Income
• 1099-C Cancellation of Debt Income
• 1099-.G Government Payments such as Unemployment
• 1099-R Distributions from Retirement Plans
• SSA-1099 Social Security Income
• 1098 Home Mortgage Interest
• 1098-E Student Loan Interest
• 1098-T Tuition Paid

February 15:

IRS wymagał, aby następujące formularze zostały wysłane do 15 lutego:

• 1099-B Sales of Investments
• 1099-MISC for Attorney’s Fees

Jednakże niektóre formularze nie mają prawdziwego wymogu, jak na przykład K-1 dla dochodów z partnerstwa. Te formularze zazwyczaj nie przychodzą do marca lub kwietnia. W rzeczywistości, niektóre K-1 mogą nawet nie dotrzeć do jesieni, ponieważ firma, która je wysyła, złożyła wniosek o przedłużenie.

Brakujące W-2 lub 1099-MISC

Jeśli brakuje ci formularza, który pokazuje twoje zarobki lub dochód z pracy freelancera, pierwszą rzeczą, którą musisz zrobić, to rozejrzeć się i skontaktować się z wystawcą. Upewnij się, że sprawdziłeś swój e-mail, ponieważ wielu pracodawców oferuje formularze elektroniczne i mogłeś go przeoczyć (może został wysłany do folderu spamu?). Następnym krokiem jest skontaktowanie się z nimi i poproszenie o ponowne wydanie formularza.

W przypadku formularzy 1099-MISC, zadaj sobie pytanie, czy w ogóle potrzebujesz otrzymać formularz. Jeśli jesteś freelancerem, który prowadzi dużo biznesu online, i są wypłacane za pośrednictwem procesora płatności, takich jak PayPal, firma, która zakontraktowała cię nie jest zobowiązany do wydania 1099. Jednakże, jeśli zapłacili ci bezpośrednio za pomocą czeku lub gotówki, muszą wydać formularz.

Wreszcie, jeśli nadal uważasz, że brakuje ci formularza, możesz skontaktować się z IRS bezpośrednio pod 1-800-829-1040. Będziesz musiał mieć wszystkie swoje informacje, w tym informacje o pracodawcach, jak również. Większość z tych informacji można znaleźć na ostatnim odcinku wypłaty. Jeśli pracodawca nadal nie wyda ci formularza podatkowego, IRS dostarczy ci dokument do złożenia, który udokumentuje, że wykonałeś wszystkie prawidłowe kroki. Jednakże, nie możesz złożyć tego dokumentu wcześniej. Więc, jeśli chcesz otrzymać swój zwrot wcześnie i nie chcesz czekać – przykro mi, że pękła Ci bańka mydlana.

Missing An Investing Document

Jeśli brakuje Ci dokumentu inwestycyjnego, takiego jak 1099-DIV lub 1099-B, wiele z tych samych zasad ma zastosowanie. Skontaktuj się ze swoim brokerem i sprawdź, gdzie znajduje się ten dokument. Być może można uzyskać dostęp do cyfrowej kopii dokumentu online.

Istnieją dwa zastrzeżenia dotyczące dokumentów inwestycyjnych. Po pierwsze, niektóre fundusze inwestycyjne, obligacje, REITs i inne inwestycje mogą potrzebować dodatkowego czasu na zgłoszenie swoich dochodów i wypłat. Zarówno firma inwestycyjna, jak i twój broker mogą poprosić IRS o dodatkowy czas na złożenie dokumentów podatkowych i wysłanie ich do ciebie. Jest to dość regularne zjawisko, więc nie bądź zaskoczony.

Po drugie, musisz być ostrożny, ponieważ czasami twój broker upewni się, że twój formularz jest wydany na czas, ale potem po prostu wydał poprawiony 1099 w marcu lub kwietniu. Ponownie, dzieje się tak, ponieważ niektóre fundusze i REITs mogą przeklasyfikować swoje dystrybucje. Dla bezpieczeństwa, jeśli posiadasz REIT, upewnij się, że na stronie internetowej firmy znajduje się formularz podatkowy. Sprawdź nasz materiał o REIT-ach i 1099.

Brak dokumentu K-1

Jeśli posiadasz MLP lub inną inwestycję, która wystawia K-1, otrzymanie tych dokumentów może trwać wieki. Powodem tego jest fakt, że inwestycje te wymagają, aby zeznanie podatkowe i księgi spółki zostały wypełnione przed wysłaniem jakiejkolwiek dokumentacji. Widzisz, jesteś partnerem w tej firmie (jakkolwiek mały jest twój udział), i masz prawo do wszelkich dochodów i odliczeń, które ta firma bierze.

W przypadku wielu MLP lub inwestycji alternatywnych, istnieje wiele niejasnych formularzy podatkowych, ulg podatkowych i odliczeń, które muszą być brane pod uwagę w pierwszej kolejności, przed wysłaniem ostatecznych wersji do wszystkich inwestorów. Jako takie, zwroty te wymagają czasu, a inwestorzy muszą po prostu czekać.

Jednakże większość MLP udostępnia teraz K-1 tak szybko, jak to możliwe na swoich stronach korporacyjnych. Inwestorzy powinni wejść do „sekcji dla inwestorów” na stronie korporacyjnej i sprawdzić, czy mogą elektronicznie otrzymać swoje K-1. To zazwyczaj pozwala na otrzymanie K-1 kilka tygodni wcześniej niż zwykle.

Inne opcje do podjęcia

Wreszcie, jeśli nadal nie otrzymałeś swoich formularzy podatkowych, musisz po prostu poczekać i złożyć wniosek o przedłużenie.

Aby było jasne, IRS wyraźnie zabrania preparatorom podatkowym składania zeznań podatkowych, jeśli nie otrzymali wszystkich formularzy W-2, W-2G i 1099-R. Co więcej, złożenie zeznania bez wszystkich odpowiednich formularzy może spowodować wszczęcie audytu.

Jeśli czekasz na zwrot podatku, może to być irytujące. Ale jeśli jesteś winien, złożenie wniosku o przedłużenie może przynajmniej pomóc ci uniknąć dodatkowych kar.

Jednakże pamiętaj, że jeśli jesteś winien podatki, nadal musisz zapłacić swój rachunek podatkowy 15 kwietnia. Jeśli zapłacisz nieprawidłową kwotę, zwrot zostanie zastosowany, gdy złożysz swoje zwykłe (teraz przedłużone) zeznanie podatkowe.

Czy kiedykolwiek miałeś do czynienia z opóźnionymi formularzami podatkowymi?