A trust jest bardzo powszechnym narzędziem planowania majątku używanym do przekazywania własności innym osobom, a także do uniknięcia procesu probacji. Możesz użyć trustu, aby przekazać majątek za życia, znanego jako „inter vivos” trust, lub po śmierci, używając tego, co nazywa się „testamentary” trust. Niektóre z trustów inter vivos mogą być zmienione lub rozwiązane w trakcie twojego życia. Te typy trustów nazywane są „revocable” trusts, podczas gdy te, które nie mogą być zmienione nazywane są „irrevocable” trusts.

Przejdź do tych sekcji:

• What Does a Trustee Do?
• What Happens If the Trustee Dies Before the Grantor Dies?
• What Happens If The Trustee Dies After the Grantor Dies?
• How Can You Avoid Having the Court Appointes a Trustee If the Trustee Dies after the Grantor?

Osoba, która tworzy trust – „settlor” lub „grantor” – zazwyczaj wyznacza kogoś do administrowania inter vivos trust podczas życia grantora i po jego śmierci. Ta osoba nazywana jest „powiernikiem”. Podczas gdy można się spodziewać, że powiernik będzie żył dłużej niż osoba, która stworzyła trust, co się stanie, gdy powiernik umrze? Co dzieje się z tym trustem?

Co robi powiernik?

Powiernicy mają powierniczą odpowiedzialność, aby postępować z trustem „rozważnie,” co oznacza, że muszą postępować z majątkiem trustu tak, jak rozsądna osoba postępowałaby z nim, gdyby był ich własnym. Szczegółowe zasady, które określają obowiązki powierników nazywane są „Regułami Roztropności” lub „Regułami Roztropnego Inwestora”. Każdy stan ma swoje własne zasady rozważnego inwestora dla powierników.

W obsłudze własności w funduszu powierniczym, powiernik ma dwa podstawowe cele, które musi spełnić:

• Przestrzeganie intencji spadkodawcy. Warunki trustu to po prostu wskazówki grantodawcy dla powiernika, co ma zrobić z majątkiem w trustach. Na przykład, trust może przewidywać:
• Dystrybuować $10,000 każdemu z dzieci grantodawcy każdego roku
• Utrzymać rodzinny biznes w rodzinie
• Zapewnić dochód mojemu współmałżonkowi przez całe życie, a następnie przekazać wszystko do Humane Society
• Inwestować majątek powierniczy tylko w firmy dbające o środowisko

Gdy powiernik inwestuje majątek powierniczy i dokonuje wypłat, jest zobowiązany do postępowania zgodnie z intencjami spadkodawcy.

• Korzyści dla beneficjentów. Niezależnie od warunków trustu, celem każdego trustu jest osiągnięcie korzyści przez beneficjentów. W rezultacie, powiernik jest równie zobowiązany do dokonywania rozsądnych inwestycji, które przynoszą dochód wymienionym beneficjentom i zwiększają aktywa w funduszu powierniczym.

Czasami te dwa obowiązki powiernicze mogą być sprzeczne ze sobą, pozostawiając powiernika z dylematem prawnym. Dlatego tak ważne jest, aby wybrać właściwą osobę jako powiernika dla swojego trustu.

What Happens If the Trustee Dies Before the Grantor Dies?

Zakładając, że wybrałeś zdolną osobę do pełnienia funkcji powiernika, możesz czuć się pewnie, że twój trust będzie obsługiwany w sposób, który spełnia twoje intencje dla trustu, ale także przynosi korzyści tym, których nazwałeś beneficjentami. Ale co się stanie, jeśli twój powiernik umrze przed tobą? Teraz masz trust bez powiernika.

Jest proste remedium dla trustu, jeśli powiernik umrze przed grantodawcą. Ponieważ powiernik nadal żyje, gdy powiernik umiera, powiernik może po prostu wyznaczyć innego powiernika, który zajmie miejsce powiernika, który umarł. Ta osoba natychmiast wejdzie w rolę powiernika i będzie odpowiedzialna za wszystkie obowiązki powiernicze poprzedniego powiernika.

The trust cannot operate without a trustee, so even if the grantor does not or cannot find someone willing to serve as trustee, the court will appoint a successor trustee for the trustee. Sąd może zwrócić się do współmałżonka, krewnego lub kogoś, kto jest wymieniony jako beneficjent i ma udział w funduszu powierniczym. Jednak ważniejsze od tego, czy powiernik jest spokrewniony z grantodawcą lub czy ma udziały w trustach jest to, czy dana osoba jest w stanie zarządzać trustem.

Co się stanie, jeśli powiernik umrze po śmierci grantodawcy?

Jeśli grantodawca umrze, a następnie powiernik umrze po grantodawcy, oczywiście grantodawca nie może wymienić nowego powiernika. Kiedy grantodawca umiera, trust staje się nieodwołalny i nie może być zmieniony.

W tym przypadku, jeśli grantodawca nie żyje i nie ma nikogo, kto mógłby służyć jako trustee, po raz kolejny sąd wyznaczy następcę trustee, aby przeprowadzić administrację trustu. Podobnie, sąd może wybrać małżonka lub krewnego, ale nie jest to wymagane.

Jedną z wad powołania przez sąd powiernika jest to, że sąd może powołać każdego, kogo uzna za odpowiedniego. Może wybrać kogoś spoza rodziny, kto nie jest zainteresowany trustem i nie ma żadnej wiedzy o spadkodawcy, jaki był i co zamierzał po śmierci, poza tym, co jest napisane w warunkach trustu.

How Can You Avoid Having the Court Appointee If the Trustee Dies after the Grantor?

Jest tylko jeden sposób na uniknięcie powołania przez sąd powiernika, jeśli powiernik umrze po śmierci grantodawcy, i to jest dla grantodawcy, aby wybrać alternatywnego lub następcę powiernika za życia, kiedy grantodawca sporządza oryginalny trust. Może to zostać osiągnięte na jeden z trzech sposobów:

Grantor wyznacza następcę powiernika w trust

Następca powiernika to ktoś, kogo grantor wymienia w trust, który przejmie odpowiedzialność za administrowanie trustem zgodnie z jego warunkami, gdy oryginalny powiernik umrze. Dopóki pierwotny powiernik nie umrze, następca powiernika nie ma żadnych obowiązków ani zobowiązań do działania w ramach trustu.

Grantor wyznacza współpowierników w pierwotnym truście

Gdy trust ma współpowierników, oznacza to, że jest więcej niż jeden powiernik służący w tej roli w tym samym czasie. Współpowiernicy mogliby być odpowiedzialni za wszystkie obowiązki i odpowiedzialność wymaganą przez trust. Jeśli jeden z powierników umrze, drugi po prostu przejmie pełną i wyłączną odpowiedzialność za trust.

Bez upoważnienia przez powiernika, co jest obecnie niemożliwe, pozostający przy życiu współpowiernik nie może przekroczyć obowiązków, którymi pierwotnie obciążył ich powiernik, chyba że jest to zawarte w warunkach trustu.

Opiekun powiernika powołuje „opiekuna trustu”

„Opiekun trustu” to ktoś, kogo możesz powołać, aby służył jako doradca powiernika lub „tie-breaker” w przypadkach, gdy współpowiernicy nie są w stanie zdecydować o czymś. Możesz łatwo uczynić „trust protector” następcą powiernika, jeśli twój pierwotny powiernik umrze. W przeciwieństwie do nazwanego następcy powiernika, powiernik ten może być już aktywny w funduszu i podejmowaniu decyzji. Tak jak w przypadku każdego powiernika, możesz ograniczyć obowiązki powiernika, jeśli uznasz to za stosowne.

Nazwanie następcy powiernika, współpowierników lub powiernika-ochroniarza, kiedy pierwotnie sporządzasz projekt swojego funduszu powierniczego, jest najlepszym sposobem na uniknięcie trudności i opóźnień związanych z powołaniem przez sąd powiernika, który będzie prowadził niedokończone sprawy funduszu powierniczego, kiedy twój jedyny powiernik umrze.

Śmierć twojego powiernika nie jest śmiercią twojego trustu

Jeśli planujesz stworzyć ważny trust, musisz mieć powiernika. Jeśli nie wymienisz powiernika w swoim funduszu powierniczym, sąd wyznaczy go za ciebie.

Podobnie, jeśli wymieniasz tylko jednego powiernika i ten powiernik umiera, twój trust będzie potrzebował innego powiernika wyznaczonego. Jeśli żyjesz, gdy twój pierwotny powiernik umiera, możesz łatwo wyznaczyć nowego. Jeśli jednak już nie żyjesz, gdy twój powiernik umiera, sąd nie rozwiąże twojego trustu z powodu braku powiernika. Zamiast tego sąd wyznaczy dla Ciebie nowego powiernika.

Najlepszym sposobem na zapewnienie, że twój oryginalny powiernik i wszyscy następcy powierników są powiernikami, których chciałbyś mieć zarządzających twoim majątkiem, jest nazwanie następców powierników podczas sporządzania projektu oryginalnego trustu.

.