Qual è la differenza tra un A-B trust e un disclaimer trust a San Diego? Il classico contratto fiduciario A-B esiste da anni. Il trust A-B è stato sviluppato per i coniugi, e mette la proprietà, gli investimenti, i conti e i beni di una coppia sposata in un trust revocabile noto come un trust A-B. La “A” si riferisce al primo coniuge a passare, e la “B” si riferisce al coniuge superstite. Nel trust revocabile A-B, quando il primo coniuge passa la metà dei beni della coppia sono messi in un trust “irrevocabile”, fino al passaggio del secondo coniuge. Questi beni sono conservati fino alla morte del secondo coniuge, quando i beni nel “trust irrevocabile (A) sono combinati con i beni rimanenti (B) del coniuge superstite e distribuiti ai beneficiari, agli eredi e agli enti di beneficenza che erano importanti per i coniugi secondo le indicazioni del trust A-B. Questo modello è stato ampiamente utilizzato come base della maggior parte dei trust revocabili della California per i coniugi fino agli ultimi anni.

Un “disclaimer trust” differisce dal trust “A-B” in un modo importante: la disposizione e la protezione dei beni della coppia sposata dopo la morte del primo coniuge. Con un disclaimer trust, il coniuge sopravvissuto ha l’opportunità di decidere esattamente quanto del patrimonio comune “disconoscere” e mettere in un trust irrevocabile. Questo fornisce molto più controllo e flessibilità al coniuge superstite. Le persone vivono più a lungo (in generale) in questi giorni, e il coniuge “B” in questo modello può sopravvivere per molti anni. Il coniuge superstite può benissimo avere bisogno di più della metà dei beni comuni della coppia per provvedere alle spese di vita, mediche e di pensionamento.

Se il vostro contratto fiduciario ha più di tre anni, è importante farlo rivedere da un esperto avvocato fiduciario e fiscale di San Diego. Gli avvocati di pianificazione patrimoniale, fiduciaria e fiscale di Allen Barron possono spiegare le importanti distinzioni tra i due contratti fiduciari, valutare la vostra situazione attuale, rivedere i requisiti futuri e aggiornare il vostro contratto fiduciario esistente per garantire che tragga il massimo vantaggio dalle attuali leggi fiscali, dalle esenzioni fiscali federali sul patrimonio e dalle circostanze uniche della vostra famiglia. Qual è la differenza tra un trust A-B e un disclaimer trust a San Diego? Vi invitiamo a contattarci per una consultazione gratuita e sostanziale per quanto riguarda una revisione della fiducia al 866-631-3470.