Prima di iniziare, ecco i requisiti dell’IRS per l’invio di specifici moduli fiscali:

31 gennaio:

• W-2 Wages
• W-2G Gambling Income
• 1099-MISC Non Employee Compensation
• 1099-INT Interest Income
• 1099-DIV Dividend Income
• 1099-C Cancellation of Debt Income
• 1099-G Pagamenti governativi come disoccupazione
• 1099-R Distribuzioni da piani di pensionamento
• SSA-1099 Reddito da previdenza sociale
• 1098 Interessi sui mutui per la casa
• 1098-E Interessi sui prestiti per studenti
• 1098-T Tasse pagate

Febbraio 15:

L’IRS ha richiesto che i seguenti moduli siano spediti entro il 15 febbraio:

• 1099-B Vendite di investimenti
• 1099-MISC per onorari di avvocati

Tuttavia, alcuni moduli non hanno un vero requisito, come un K-1 per il reddito di partnership. Questi moduli tipicamente non arrivano fino a marzo o aprile. In effetti, alcuni K-1 possono anche non arrivare fino all’autunno perché la società che li invia ha presentato un’estensione.

Mancanza di un W-2 o 1099-MISC

Se ti manca un modulo che mostra i tuoi salari o il reddito da lavoro freelance, la prima cosa che devi fare è guardarti intorno e contattare l’emittente. Assicurati di controllare la tua email, dato che molti datori di lavoro offrono moduli elettronici e potresti averlo perso (forse è stato inviato alla cartella spam?). Il passo successivo è contattarli e chiedere loro di riemetterlo.

Per i moduli 1099-MISC, chiediti se hai bisogno di ricevere un modulo. Se sei un freelance che conduce molti affari online, e sei pagato attraverso un processore di pagamento come PayPal, l’azienda che ti ha contrattato non è tenuta ad emetterti un 1099. Tuttavia, se ti hanno pagato direttamente tramite assegno o contanti, devono emettere un modulo.

Infine, se pensi ancora che ti manchi un modulo, puoi contattare direttamente l’IRS al 1-800-829-1040. Dovrai avere tutte le tue informazioni, comprese quelle dei tuoi datori di lavoro. La maggior parte di queste informazioni può essere trovata sulla tua ultima busta paga. Se il datore di lavoro ancora non ti rilascia un modulo fiscale, l’IRS ti fornirà un documento da archiviare che documenta che hai seguito tutti i passi corretti. Tuttavia, non ti è permesso di archiviare questo documento in anticipo. Quindi, se vuoi solo ottenere il tuo rimborso in anticipo e non vuoi aspettare – mi dispiace far scoppiare la tua bolla.

Mancanza di un documento di investimento

Se ti manca un documento di investimento, come un 1099-DIV o 1099-B, si applicano molte delle stesse regole. Contatta il tuo broker e vedi dove si trova il documento. Forse puoi accedere ad una copia digitale del tuo documento online.

Ci sono due avvertenze con i documenti di investimento. In primo luogo, alcuni fondi comuni, note, REITs, e altri investimenti possono richiedere più tempo per segnalare il loro reddito e le distribuzioni. Sia la società d’investimento, che il vostro broker, possono chiedere all’IRS del tempo extra per archiviare i loro documenti fiscali e inviarveli. Questo è un evento abbastanza regolare, quindi non siate sorpresi.

In secondo luogo, dovete stare attenti perché a volte il vostro broker farà in modo che il vostro modulo sia emesso in tempo, ma poi semplicemente emetterà un 1099 corretto a marzo o aprile. Ancora una volta, questo accade perché alcuni fondi e REIT possono riclassificare le loro distribuzioni. Per essere sicuri, se avete un REIT, assicuratevi di controllare il sito web della società per il modulo fiscale. Controlla la nostra risorsa su REITs e 1099s.

Mancanza di un documento di partnership K-1

Se possiedi una MLP o un altro investimento che emetterà un K-1, questi documenti possono impiegare una vita per essere ricevuti. La ragione è che questi investimenti richiedono che la dichiarazione dei redditi e i libri contabili della società siano completati prima di inviare qualsiasi documentazione. Vedi, tu sei un socio di questa società (per quanto piccola sia la tua quota), e hai diritto a qualsiasi reddito e deduzione che questa società sta prendendo.

Con molte MLP o investimenti alternativi, ci sono un sacco di forme oscure di tasse, crediti fiscali e deduzioni che devono essere prese in considerazione prima, prima di inviare le versioni finali a tutti gli investitori. Come tale, questi ritorni richiedono tempo, e gli investitori devono solo aspettare.

Tuttavia, la maggior parte delle MLP ora rendono il K-1 disponibile il prima possibile sui loro siti web aziendali. Gli investitori dovrebbero andare alla “Sezione Investitori” del sito web aziendale e vedere se possono ricevere elettronicamente il loro K-1. Questo di solito permette di ricevere il K-1 diverse settimane prima del normale.

Altre opzioni da prendere

Infine, se non hai ancora ricevuto i tuoi moduli fiscali, devi semplicemente aspettare e presentare una proroga.

Per essere chiari, l’IRS proibisce specificamente ai preparatori d’imposta di presentare le dichiarazioni dei redditi a meno che tutti i moduli W-2, W-2G, e 1099-R siano ricevuti. Inoltre, l’archiviazione senza tutte le forme appropriate potrebbe innescare un audit.

Se stai aspettando un rimborso, questo potrebbe essere fastidioso. Ma se sei in debito, presentare una proroga può almeno aiutarti ad evitare ulteriori sanzioni.

Tuttavia, ricordate, se siete in debito di tasse, dovete ancora pagare la vostra fattura fiscale il 15 aprile. Se paghi un importo errato, il rimborso sarà applicato quando presenterai il tuo ritorno regolare (ora esteso).

Hai mai avuto a che fare con moduli fiscali in ritardo?