Résumé du rapport

Fact #1 : Les lois de récompense des dénonciateurs sont nécessaires

Les dénonciateurs sont de loin la source d’information la plus courante et la plus efficace dans le monde.

La Booth School of Economics de l’Université de Chicago a constaté que – « Bien que les dénonciateurs soient la source d’information la plus courante et la plus précieuse en matière de fraude et de corruption, seule une petite fraction des employés qui se manifestent le font savoir à quiconque en dehors de l’entreprise. »

Fact #2 : Les lois de récompense des dénonciateurs fonctionnent

Les lois de récompense sont l’outil le plus important pour découvrir et punir la fraude ceci est démontré par le tableau de comparaison par les montants récupérés à la suite des dénonciateurs qui tam par rapport aux cas non-qui tam.

Fact #3 : Les employés en dehors des États-Unis bénéficient déjà des lois américaines sur les récompenses

Des ressortissants étrangers ont reçu plus de 30 millions de dollars en vertu des lois américaines sur les récompenses des dénonciateurs.

Des ressortissants étrangers dans plus de 83 pays ont demandé des récompenses.

Fact #4 : La plus ancienne loi américaine de récompense des dénonciateurs, le False Claims Act, a eu un succès remarquable dans la protection des dénonciateurs et l’exposition de la fraude

Le ministère de la Justice a fait l’éloge du False Claims Act, par les avocats de la division civile générant des revenus bien nécessaires en récupérant « des milliards de dollars perdus chaque année par la fraude et les abus au nom des agences gouvernementales, des programmes de droits et du fonds général. »

Assistant du procureur général de la division civile du DOJ déclarant qu’après 25 ans, le programme de récompense des dénonciateurs « reste l’arme civile la plus puissante du gouvernement pour lutter contre la fraude contre les contribuables. »

Fact #5 : Les lois récemment promulguées sur les récompenses en matière de valeurs mobilières, de fiscalité et de corruption à l’étranger sont également « extrêmement efficaces »

Le ministère de la Justice n’est pas la seule agence à connaître un tel succès avec les programmes de récompense des dénonciateurs. D’autres agences, notamment la Securities and Exchange Commission, l’Internal Revenue Service et la Commodity Futures Trading Commission ont également connu un succès remarquable avec leurs propres programmes.

De nombreuses agences gouvernementales ont fait l’éloge du programme de dénonciation de l’IRS en déclarant que « les informations des dénonciateurs peuvent être un outil important dans nos efforts de conformité » et le programme de dénonciation de la CFTC attirant « des tuyaux de haute qualité et une coopération que nous ne recevrions peut-être pas autrement et qui a déjà un impact sur la mission d’application de la Commission. »

Conclusion :

• Les lois de récompense des dénonciateurs abordent à la fois les problèmes à court et à long terme causés par la peur réaliste que les employés éprouvent lorsqu’ils envisagent de donner l’alerte.
• Les lois de récompense des dénonciateurs créent une incitation pour les employés à prendre un risque et à signaler la fraude.
• Les lois de récompense des dénonciateurs établissent des canaux sûrs et protégés pour le signalement.
• Les lois de récompense accordent une prime à l’expression de préoccupations qui sont valides, bien documentées et prouvables. Contrairement aux lois sur les représailles, la seule façon de l’emporter dans une loi sur les récompenses est d’avoir raison sur l’acte répréhensible.
• Les lois sur les récompenses donnent aux employés un choix : signaler en interne ou signaler par un canal protégé par le gouvernement qui peut offrir une réelle sécurité financière. Cela crée une motivation puissante pour les entreprises à concurrencer les programmes gouvernementaux en créant des programmes de conformité indépendants et efficaces.
• Les lois sur les récompenses fournissent un canal sûr pour les employés qui peuvent signaler leurs allégations aux forces de l’ordre de manière confidentielle et, le cas échéant, devenir un informateur confidentiel.
• Les lois sur les récompenses permettent aux employés qui divulguent leurs allégations fondées sur la fraude au gouvernement d’obtenir une protection contre les représailles en tant que témoins du gouvernement en vertu des lois sur l’obstruction criminelle à la justice, ainsi que des lois traditionnelles sur la discrimination à l’emploi.
• Les lois sur les récompenses permettent aux autorités compétentes d’obtenir des preuves de fraude et de mener des enquêtes efficaces conçues pour protéger l’intérêt public.