Mielőtt belekezdenénk, itt vannak az IRS egyes adónyomtatványok kiküldésére vonatkozó követelményei:

Január 31:

• W-2 Bérek
• W-2G Szerencsejátékból származó jövedelem
• 1099-MISC Nem alkalmazotti jövedelem
• 1099-INT Kamatjövedelem
• 1099-DIV Osztalékjövedelem
• 1099-C Adósságtörlésből származó jövedelem
• 1099-G Kormányzati kifizetések, mint például munkanélküliek
• 1099-R Nyugdíjprogramokból származó kifizetések
• SSA-1099 Társadalombiztosítási jövedelem
• 1098 Lakáshitel kamatai
• 1098-E Diákhitel kamatai
• 1098-T Fizetett tandíj

Február 15:

Az IRS a következő nyomtatványok február 15-ig történő postázását írta elő:

• 1099-B Befektetések értékesítése
• 1099-MISC ügyvédi díjakért

Néhány nyomtatványnak azonban nincs igazi követelménye, mint például a K-1 a társas vállalkozások jövedelméről. Ezek a nyomtatványok általában csak márciusban vagy áprilisban érkeznek meg. Sőt, előfordulhat, hogy egyes K-1-esek csak ősszel érkeznek meg, mert az őket küldő cég hosszabbítást nyújtott be.

Missing A W-2 Or 1099-MISC

Ha hiányzik egy olyan nyomtatvány, amely a bérét vagy a szabadúszó munkából származó jövedelmét mutatja, az első dolog, amit tennie kell, hogy körülnéz, és kapcsolatba lép a kibocsátóval. Győződjön meg róla, hogy ellenőrzi az e-mailjét, mivel sok munkáltató elektronikus nyomtatványokat kínál, és lehet, hogy lemaradt róla (talán a spam mappába került?). A következő lépés az, hogy felveszi velük a kapcsolatot, és megkéri őket, hogy adják ki újra.

A 1099-MISC nyomtatványok esetében kérdezze meg magától, hogy egyáltalán szüksége van-e nyomtatványra. Ha Ön szabadúszó, aki sok online üzletet bonyolít, és olyan fizetési processzoron keresztül fizetik ki, mint a PayPal, akkor az Önt szerződő vállalkozásnak nem kell 1099-es nyomtatványt kiállítania Önnek. Ha azonban közvetlenül csekken vagy készpénzzel fizettek Önnek, akkor igenis ki kell állítaniuk egy nyomtatványt.

Végül, ha még mindig úgy gondolja, hogy hiányzik egy nyomtatvány, akkor közvetlenül az IRS-hez fordulhat az 1-800-829-1040-es telefonszámon. Szüksége lesz az összes adatára, beleértve a munkáltatói adatokat is. A legtöbb ilyen információ megtalálható az utolsó fizetési csekkjén. Ha a munkáltató mégsem állít ki Önnek adónyomtatványt, az IRS egy benyújtandó dokumentumot ad Önnek, amely dokumentálja, hogy Ön minden helyes lépést betartott. Ezt a dokumentumot azonban nem nyújthatja be idő előtt. Tehát, ha csak korán szeretné megkapni a visszatérítést, és nem akar várni – sajnálom, hogy kipukkasztom a buborékját.

Fektetési dokumentum hiánya

Ha hiányzik egy befektetési dokumentum, például a 1099-DIV vagy a 1099-B, sok ugyanez a szabály érvényes. Lépjen kapcsolatba a brókerével, és nézze meg, hol van a dokumentum. Esetleg online hozzáférhet a dokumentum digitális másolatához.

A befektetési dokumentumokkal kapcsolatban két kikötés van. Először is, egyes befektetési alapok, kötvények, REIT-ek és egyéb befektetések esetében extra időt vehet igénybe a jövedelmek és kifizetések jelentése. Mind a befektetési társaság, mind az Ön brókere extra időt kérhet az IRS-től az adódokumentumok benyújtásához és elküldéséhez. Ez meglehetősen gyakori jelenség, ezért ne lepődjön meg.

Másrészt óvatosnak kell lennie, mert néha a brókere gondoskodik arról, hogy a nyomtatványt időben kiállítsák, de aztán márciusban vagy áprilisban egyszerűen kiállít egy korrigált 1099-et. Ez megint csak azért történik, mert bizonyos alapok és REIT-ek átminősíthetik a kifizetéseiket. A biztonság kedvéért, ha van REIT-je, mindenképpen ellenőrizze a társaság honlapján az adónyomtatványt. Tekintse meg a REIT-ekről és a 1099-ekről szóló forrásunkat.

Missing A K-1 Partnership Document

Ha olyan MLP vagy más befektetés tulajdonosa, amely K-1-et állít ki, ezeknek a dokumentumoknak a kézhezvétele örökké tarthat. Ennek az az oka, hogy ezek a befektetések megkövetelik, hogy a társaság adóbevallása és könyvelése elkészüljön, mielőtt bármilyen dokumentumot kiküldenének. Tudja, Ön partner ebben a cégben (bármennyire is kicsi a részesedése), és jogosult minden jövedelemre és levonásra, amit ez a cég igénybe vesz.

Sok MLP vagy alternatív befektetés esetében rengeteg homályos adóformát, adójóváírást és levonást kell először figyelembe venni, mielőtt a végleges változatokat elküldik az összes befektetőnek. Így ezek a bevallások időt vesznek igénybe, és a befektetőknek csak várniuk kell.

A legtöbb MLP azonban ma már a lehető leghamarabb elérhetővé teszi a K-1-et a vállalati honlapján. A befektetőknek fel kell keresniük a vállalati honlap “Befektetői részlegét”, és meg kell nézniük, hogy elektronikusan megkaphatják-e a K-1-et. Ez általában lehetővé teszi, hogy a szokásosnál több héttel korábban megkapja a K-1-et.

Más lehetőségek

Végezetül, ha még mindig nem kapta meg az adónyomtatványokat, egyszerűen várnia kell, és hosszabbítást kell kérnie.

Az IRS kifejezetten megtiltja az adóelőkészítőknek, hogy adóbevallásokat nyújtsanak be, ha nem kapták meg az összes W-2, W-2G és 1099-R nyomtatványt. Ráadásul az összes megfelelő nyomtatvány nélkül történő benyújtás ellenőrzéshez vezethet.

Ha visszatérítésre vár, ez bosszantó lehet. De ha tartozik, a hosszabbítás benyújtása legalább segíthet elkerülni az extra büntetéseket.

Ne feledje azonban, hogy ha adótartozása van, akkor is be kell fizetnie az adószámlát április 15-én. Ha nem a megfelelő összeget fizeti be, a visszatérítést a rendes (most már meghosszabbított) bevallás benyújtásakor fogják alkalmazni.

Volt már dolga késedelmes adónyomtatványokkal?