A bizalmi vagyonkezelés egy nagyon gyakori vagyontervezési eszköz, amelyet a vagyon másoknak történő átadására és a hagyatéki eljárás elkerülésére is használnak. A bizalmi vagyonkezelőt használhatja a vagyon átadására életében, amit “inter vivos” bizalmi vagyonkezelésnek nevezünk, vagy halálakor az úgynevezett “végrendeleti” bizalmi vagyonkezeléssel. Egyes élők közötti bizalmi vagyonkezelések az Ön élete során módosíthatók vagy megszüntethetők. Az ilyen típusú bizalmi vagyonkezelőket “visszavonható” bizalmi vagyonkezelőnek nevezik, míg azokat, amelyeket nem lehet módosítani, “visszavonhatatlan” bizalmi vagyonkezelőnek nevezik.

Ugrás ezekre a szakaszokra:

• Mit csinál a vagyonkezelő?
• Mi történik, ha a vagyonkezelő meghal, mielőtt a megbízó meghal?
• Mi történik, ha a vagyonkezelő meghal, miután a megbízó meghal?
• Hogyan kerülheti el, hogy a bíróság kijelölje a vagyonkezelőt, ha a vagyonkezelő a megbízó után hal meg?

A bizalmat létrehozó személy – az “alapító” vagy “megbízó” – általában kijelöl valakit, aki a megbízó életében és a megbízó halála után kezeli az élők közötti bizalmat. Ezt a személyt nevezik “trustee”-nek. Bár várható, hogy a vagyonkezelő túléli azt a személyt, aki a trösztöt létrehozta, mi történik, ha a vagyonkezelő meghal? Mi történik a bizalmi vagyonnal?

Mit tesz a vagyonkezelő?

A vagyonkezelőknek bizalmi felelősségük, hogy a bizalmi vagyont “körültekintően” kezeljék, ami azt jelenti, hogy úgy kell kezelniük a bizalmi vagyont, ahogy egy ésszerű személy kezelné, ha az a sajátja lenne. A vagyonkezelők felelősségét meghatározó konkrét szabályokat a “körültekintés szabályainak” vagy a “prudens befektető” szabályainak nevezik. Minden államnak megvannak a saját Prudent Investor szabályai a vagyonkezelők számára.

A bizalmi vagyonkezelés során a vagyonkezelőnek két elsődleges célt kell teljesítenie:

• Betartja a megbízó szándékát. A tröszt feltételei egyszerűen a megbízó utasításai a vagyonkezelőnek arra vonatkozóan, hogy mit tegyen a trösztben lévő vagyonnal. Például egy bizalmi vagyonkezelő rendelkezhet:
• Évente 10 000 dollárt osztok szét a megbízó minden egyes gyermeke között
• A családi vállalkozást a családon belül tartom
• Jövedelmet biztosítok a házastársamnak élethossziglan, majd mindent a Humane Society-nek adjon
• A bizalmi vagyont csak környezettudatos vállalatokba fektesse be

Amikor a vagyonkezelő befekteti a bizalmi vagyont és kifizetéseket eszközöl, köteles követni a megbízó szándékait.

• A kedvezményezettek javát szolgálja. A trust feltételei ellenére minden trust célja, hogy a kedvezményezettek hasznot húzzanak belőle. Ennek eredményeképpen a vagyonkezelő ugyanúgy köteles olyan ésszerű befektetéseket eszközölni, amelyek jövedelmet hoznak a megnevezett kedvezményezettek számára, és növelik a trösztben lévő vagyont.

Néha ez a két bizalmi kötelezettség ellentmondhat egymásnak, ami a vagyonkezelőt jogi dilemma elé állítja. Ezért olyan fontos, hogy a megfelelő személyt válassza a bizalmi vagyonkezelőnek.

Mi történik, ha a vagyonkezelő meghal, mielőtt a megbízó meghal?

Föltételezve, hogy alkalmas személyt választott a vagyonkezelőnek, biztos lehet benne, hogy a bizalmi vagyonkezelést úgy fogják kezelni, hogy az megfeleljen a bizalomra vonatkozó szándékának, de előnyös legyen azoknak is, akiket kedvezményezettként megnevezett. De mi történik akkor, ha a vagyonkezelője Ön előtt meghal? Ekkor vagyonkezelő nélkül marad a bizalmi vagyonkezelése.

A bizalmi vagyonkezelő egyszerű jogorvoslata van arra az esetre, ha a bizalmi vagyonkezelő a megbízó előtt meghal. Mivel a megbízó még él, amikor a vagyonkezelő meghal, a megbízó egyszerűen kijelölhet egy másik vagyonkezelőt a meghalt vagyonkezelő helyére. Ez a személy azonnal a vagyonkezelő szerepébe lépne, és felelőssé válna a korábbi vagyonkezelő összes vagyonkezelési kötelezettségéért.

A bizalmi vagyonkezelő nem működhet vagyonkezelő nélkül, ezért még akkor is, ha a megbízó nem talál vagy nem tud találni valakit, aki hajlandó a vagyonkezelői feladatokat ellátni, a bíróság kijelöl egy utód vagyonkezelőt a bizalmi vagyonkezelő számára. A bíróság kereshet házastársat, rokont vagy olyan személyt, aki kedvezményezettként van megnevezve, és érdekeltséggel rendelkezik a trösztben. A megbízottnak a megbízó rokoni kapcsolatánál vagy a bizalomban való érdekeltségénél azonban fontosabb, hogy a személy képes legyen a bizalmi vagyonkezelésre.

Mi történik, ha a megbízott a megbízó halála után hal meg?

Ha a megbízó meghal, majd a megbízott a megbízó után hal meg, a megbízó nyilvánvalóan nem nevezhet meg új megbízottat. Ha a megbízó meghal, a bizalmi vagyonkezelő visszavonhatatlanná válik, és nem lehet megváltoztatni.

Ez esetben, ha a megbízó meghalt, és nincs senki, aki a bizalmi vagyonkezelői feladatokat ellátná, a bíróság ismét kijelöl egy jogutód vagyonkezelőt, aki a bizalmi vagyonkezelést végzi. Hasonlóképpen a bíróság választhat házastársat vagy rokont is, de ez nem kötelező.

A bíróság által kijelölt vagyonkezelő egyik hátránya, hogy a bíróság bárkit kinevezhet, akit alkalmasnak ítél. Választhat olyan családon kívüli személyt, aki nem érdekelt a bizalmi vagyonkezelőben, és nem ismeri az adományozót, azt, hogy milyen volt, és mit szándékozott halálakor, azon kívül, ami a bizalmi vagyonkezelői szerződés feltételeiben le van írva.

Hogyan lehet elkerülni, hogy a bíróság nevezzen ki vagyonkezelőt, ha a vagyonkezelő a megbízó halála után hal meg?

Egyetlen módon lehet elkerülni, hogy a bíróság nevezzen ki vagyonkezelőt, ha a vagyonkezelő a megbízó halála után hal meg, mégpedig úgy, hogy a megbízó még életében, a megbízó eredeti bizalmi szerződésének megfogalmazásakor alternatív vagy jogutód vagyonkezelőt választ. Ez háromféleképpen valósítható meg:

A megbízó kijelöl egy utód vagyonkezelőt a bizalomban

A jogutód vagyonkezelő olyan személy, akit a megbízó megnevez a bizalomban, aki az eredeti vagyonkezelő halálakor átveszi a bizalom kezelésének felelősségét annak feltételei szerint. Amíg az eredeti vagyonkezelő meg nem hal, a jogutód vagyonkezelőnek nincs felelőssége vagy cselekvési kötelezettsége a bizalmi vagyonkezelői szerződés alapján.

A megbízó társ- vagyonkezelőket nevez ki az eredeti bizalmi vagyonkezelőben

Ha egy bizalmi vagyonkezelőnek társ- vagyonkezelői vannak, ez azt jelenti, hogy egynél több vagyonkezelő szolgál egyidejűleg ebben a szerepkörben. A társ-truste-ok mindegyike felelhet a trust által megkövetelt összes feladatért és felelősségért. Ezután, ha az egyik társ-trustee meghal, a másik társ-trustee egyszerűen átveszi a teljes és kizárólagos felelősséget a bizalomért.

Alternatív megoldásként a megbízó a bizalmi vagyonkezelő minden egyes társtárstulajdonost megbízhatna a bizalmi vagyonkezelési szerződésben meghatározott, az egyes társtárnokok speciális szakértelmének megfelelő feladatokkal. Ha azonban az egyik társ-trustee a megbízó halála után meghal, akkor a bíróságnak az egyes trustee-ek feladatainak specifikációja és korlátai miatt ki kell jelölnie egy utód-trustee-t az elhunyt társ-trustee helyére.

A megbízó felhatalmazása nélkül – ami most már lehetetlen – a túlélő társ-trustee nem lépheti túl azokat a feladatokat, amelyekkel a megbízó eredetileg megbízta őket, kivéve, ha ez szerepel a bizalom feltételeiben.

A megbízó kijelöl egy “bizalomvédő”

A “bizalomvédő” olyan személy, akit kijelölhet, hogy a trustee tanácsadójaként vagy “döntetlen döntőbíróként” szolgáljon olyan esetekben, amikor a társ-trustee-k nem tudnak dönteni valamiről. A bizalmi védnököt könnyedén kinevezheti utódgondnokká, ha az eredeti gondnok meghal. A megnevezett jogutód vagyonkezelővel ellentétben azonban a vagyonkezelő már aktívan részt vehet a bizalomban és annak döntéshozatalában. Mint bármelyik vagyonkezelő esetében, Ön is korlátozhatja a bizalomvédő feladatkörét, ahogyan azt jónak látja.

A bizalmi vagyonkezelő utódjának, társ-truste-oknak vagy bizalomvédőnek a megnevezése a bizalom eredeti megszövegezésekor a legjobb módja annak, hogy elkerülje a nehézségeket és a késedelmet, amikor a bíróságnak ki kell jelölnie egy vagyonkezelőt a bizalom befejezetlen ügyeinek elvégzésére, amikor az egyedüli vagyonkezelő meghal.

A vagyonkezelő halála nem jelenti a bizalmi vagyonkezelő halálát

Ha érvényes bizalmi vagyonkezelést kíván létrehozni, szüksége van egy vagyonkezelőre. Ha nem nevez meg vagyonkezelőt a trösztjében, a bíróság nevez ki egyet Ön helyett.

Hasonlóképpen, ha csak egyetlen vagyonkezelőt nevez meg, és ez a vagyonkezelő meghal, a bizalmi vagyonkezelőnek egy másik vagyonkezelőt kell kineveznie. Ha Ön még él, amikor az eredeti vagyonkezelője meghal, könnyen kijelölhet egy újat. Ha azonban Ön már elhunyt, amikor a vagyonkezelője meghal, a bíróság nem fogja megszüntetni a bizalmat a vagyonkezelő hiánya miatt. Ehelyett a bíróság új vagyonkezelőt nevez ki az Ön helyett.

A legjobb módja annak, hogy biztosítsa, hogy az eredeti vagyonkezelője és minden utóda olyan vagyonkezelő legyen, akit Ön is szeretne, hogy a hagyatékát kezelje, az, hogy az eredeti bizalmi vagyonkezelő tervezetének elkészítésekor megnevezi az utód vagyonkezelőt.