Bevor wir anfangen, hier sind die IRS-Anforderungen für das Versenden bestimmter Steuerformulare:

Januar 31:

• W-2 Wages
• W-2G Gambling Income
• 1099-MISC Non-Employee Compensation
• 1099-INT Interest Income
• 1099-DIV Dividend Income
• 1099-C Cancellation of Debt Income
• 1099-G Staatliche Zahlungen wie Arbeitslosengeld
• 1099-R Ausschüttungen aus Altersvorsorgeplänen
• SSA-1099 Sozialversicherungseinkommen
• 1098 Hypothekenzinsen
• 1098-E Zinsen für Studiendarlehen
• 1098-T Bezahlte Studiengebühren

Februar 15:

Der IRS verlangt, dass die folgenden Formulare bis zum 15. Februar verschickt werden:

• 1099-B Verkauf von Kapitalanlagen
• 1099-MISC für Anwaltshonorare

Für einige Formulare besteht jedoch keine wirkliche Verpflichtung, wie z. B. ein K-1 für Einkünfte aus einer Partnerschaft. Diese Formulare treffen normalerweise erst im März oder April ein. Manche K-1-Formulare treffen sogar erst im Herbst ein, weil das Unternehmen, das sie verschickt, eine Fristverlängerung beantragt hat.

Fehlt ein W-2- oder 1099-MISC-Formular

Wenn Sie ein Formular vermissen, das Ihre Löhne oder Einkünfte aus freiberuflicher Tätigkeit ausweist, sollten Sie sich als Erstes umsehen und den Aussteller kontaktieren. Überprüfen Sie unbedingt Ihre E-Mail, denn viele Arbeitgeber bieten elektronische Formulare an, die Sie vielleicht übersehen haben (vielleicht ist sie im Spam-Ordner gelandet?). Der nächste Schritt besteht darin, sich mit dem Arbeitgeber in Verbindung zu setzen und ihn zu bitten, das Formular neu auszustellen.

Für 1099-MISC-Formulare sollten Sie sich fragen, ob Sie überhaupt ein Formular erhalten müssen. Wenn Sie ein Freiberufler sind, der viele Online-Geschäfte tätigt und über einen Zahlungsdienstleister wie PayPal bezahlt wird, ist das Unternehmen, das Sie beauftragt hat, nicht verpflichtet, Ihnen ein 1099 auszustellen. Wenn Sie jedoch direkt per Scheck oder in bar bezahlt wurden, müssen Sie ein Formular ausstellen.

Wenn Sie immer noch glauben, dass Sie ein Formular vermissen, können Sie sich direkt an das Finanzamt wenden: 1-800-829-1040. Sie benötigen alle Ihre Angaben, einschließlich der Angaben zu Ihrem Arbeitgeber. Die meisten dieser Informationen finden Sie auf Ihrer letzten Gehaltsabrechnung. Wenn der Arbeitgeber Ihnen immer noch kein Steuerformular ausstellt, erhalten Sie vom Finanzamt ein Dokument, das Sie einreichen können und das belegt, dass Sie alle Schritte korrekt durchgeführt haben. Allerdings dürfen Sie dieses Dokument nicht vorzeitig einreichen. Wenn Sie also einfach nur Ihre Rückerstattung vorzeitig erhalten und nicht warten wollen, tut es mir leid, dass ich Ihre Seifenblase zerplatzen lasse.

Fehlendes Anlagedokument

Wenn Sie ein Anlagedokument vermissen, wie z. B. ein 1099-DIV oder 1099-B, gelten viele der gleichen Regeln. Wenden Sie sich an Ihren Makler und fragen Sie, wo sich das Dokument befindet. Vielleicht können Sie auch online auf eine digitale Kopie Ihres Dokuments zugreifen.

Bei Investitionsdokumenten gibt es zwei Vorbehalte. Erstens können einige Investmentfonds, Schuldverschreibungen, REITs und andere Anlagen zusätzliche Zeit benötigen, um ihre Erträge und Ausschüttungen zu melden. Sowohl die Investmentgesellschaft als auch Ihr Makler können beim Finanzamt zusätzliche Zeit beantragen, um ihre Steuerunterlagen einzureichen und sie Ihnen zukommen zu lassen. Dies ist ein ziemlich regelmäßiger Vorgang, seien Sie also nicht überrascht.

Zweitens müssen Sie vorsichtig sein, denn manchmal sorgt Ihr Broker dafür, dass Ihr Formular rechtzeitig ausgestellt wird, stellt dann aber einfach im März oder April eine korrigierte 1099 aus. Dies geschieht wiederum, weil bestimmte Fonds und REITs ihre Ausschüttungen neu klassifizieren können. Wenn Sie einen REIT besitzen, sollten Sie sicherheitshalber auf der Website des Unternehmens nach dem Steuerformular suchen. Informieren Sie sich über REITs und 1099s.

Fehlendes K-1-Partnerschaftsdokument

Wenn Sie eine MLP oder eine andere Anlage besitzen, die ein K-1 ausstellt, kann es ewig dauern, bis Sie diese Dokumente erhalten. Der Grund dafür ist, dass bei diesen Anlagen die Steuererklärung und die Bücher des Unternehmens abgeschlossen sein müssen, bevor die Unterlagen verschickt werden. Sie sind nämlich Teilhaber dieser Firma (auch wenn Ihr Anteil noch so klein ist) und haben Anspruch auf alle Einkünfte und Abzüge, die diese Firma erzielt.

Bei vielen MLPs oder alternativen Anlagen gibt es eine Menge undurchsichtiger Steuerformulare, Steuergutschriften und Abzüge, die erst berücksichtigt werden müssen, bevor die endgültigen Fassungen an alle Anleger verschickt werden. Daher brauchen diese Erklärungen Zeit, und die Anleger müssen sich gedulden.

Die meisten MLP stellen die K-1 jedoch so bald wie möglich auf ihren Unternehmenswebsites zur Verfügung. Anleger sollten auf der Unternehmenswebsite in der „Investor Section“ nachsehen, ob sie ihr K-1 elektronisch erhalten können. Auf diese Weise erhalten Sie Ihr K-1 in der Regel mehrere Wochen früher als normal.

Weitere Optionen

Wenn Sie Ihre Steuerformulare noch immer nicht erhalten haben, müssen Sie einfach abwarten und eine Verlängerung beantragen.

Zur Klarstellung: Der IRS verbietet es Steuerberatern ausdrücklich, Steuererklärungen einzureichen, wenn nicht alle W-2-, W-2G- und 1099-R-Formulare eingegangen sind. Außerdem kann die Einreichung ohne die richtigen Formulare eine Steuerprüfung auslösen.

Wenn Sie auf eine Erstattung warten, könnte das ärgerlich sein. Wenn Sie aber Schulden haben, können Sie durch die Einreichung einer Verlängerung zumindest zusätzliche Strafen vermeiden.

Aber denken Sie daran: Wenn Sie Steuern schulden, müssen Sie Ihre Steuerrechnung trotzdem am 15. April bezahlen. Wenn Sie den falschen Betrag zahlen, wird die Erstattung erst bei der Abgabe Ihrer regulären (jetzt verlängerten) Steuererklärung berücksichtigt.

Hatten Sie schon einmal mit verspäteten Steuerformularen zu tun?