Care este diferența dintre un A-B trust și un disclaimer trust în San Diego? Trustul clasic A-B există de ani de zile. Trustul A-B a fost dezvoltat pentru soți și plasează proprietățile, investițiile, conturile și activele unui cuplu căsătorit într-un trust revocabil cunoscut sub numele de trust A-B. „A” se referă la primul soț care trece, iar „B” se referă la soțul supraviețuitor. În cadrul trustului revocabil A-B, atunci când primul soț decedează, jumătate din activele cuplului sunt plasate într-un trust „irevocabil”, până la decesul celui de-al doilea soț. Aceste active sunt păstrate până la decesul celui de-al doilea soț, moment în care activele din „trustul irevocabil (A) sunt combinate cu activele rămase (B) ale soțului supraviețuitor și distribuite beneficiarilor, moștenitorilor și organizațiilor caritabile care au fost importante pentru soți, în conformitate cu instrucțiunile din trustul A-B. Acest model a fost utilizat pe scară largă ca bază a majorității trusturilor revocabile din California pentru soți până în ultimii ani.

Un „disclaimer trust” diferă de trustul „A-B” într-o manieră importantă: dispoziția și protecția activelor cuplului căsătorit după decesul primului soț. Cu un „disclaimer trust”, soțul supraviețuitor are posibilitatea de a decide exact cât de mult din activele comune să „renunțe” și să le plaseze într-un trust irevocabil. Acest lucru oferă mult mai mult control și flexibilitate soțului supraviețuitor. Oamenii trăiesc mai mult (în general) în zilele noastre, iar soțul „B” din acest model poate supraviețui mulți ani. Este foarte posibil ca soțul supraviețuitor să aibă nevoie de mai mult de jumătate din activele comune ale cuplului pentru a asigura cheltuielile de trai, medicale și de pensionare.

Dacă trustul dumneavoastră are o vechime mai mare de trei ani, este important ca acesta să fie revizuit de un avocat cu experiență în domeniul trusturilor și al impozitelor din San Diego. Avocații specializați în planificare succesorală, trusturi și impozite de la Allen Barron vă pot explica distincțiile importante dintre cele două trusturi, vă pot evalua situația existentă, pot revizui cerințele viitoare și vă pot actualiza trustul existent pentru a se asigura că acesta profită cât mai mult de legile fiscale actuale, de scutirile federale de impozit pe succesiune și de circumstanțele unice ale familiei dumneavoastră. Care este diferența dintre un trust A-B și un disclaimer trust în San Diego? Vă invităm să ne contactați pentru o consultare gratuită și substanțială cu privire la revizuirea unui trust la 866-631-3470.

.