Un trust este un instrument de planificare succesorală foarte frecvent utilizat pentru a transmite proprietăți altor persoane și, de asemenea, pentru a evita procesul de succesiune. Puteți utiliza un trust pentru a transmite proprietăți în timpul vieții dumneavoastră, cunoscut sub numele de trust „inter vivos”, sau la moartea dumneavoastră folosind ceea ce se numește un trust „testamentar”. Unele trusturi inter vivos pot fi modificate sau reziliate în timpul vieții dumneavoastră. Aceste tipuri de trusturi se numesc trusturi „revocabile”, în timp ce cele care nu pot fi modificate se numesc trusturi „irevocabile”.

Să trecem mai departe la aceste secțiuni:

• Ce face un fiduciar?
• Ce se întâmplă dacă fiduciarul moare înainte de moartea constituitorului?
• Ce se întâmplă dacă fiduciarul moare după moartea constituitorului?
• Cum puteți evita ca instanța să numească un fiduciar dacă fiduciarul moare după concedent?

Persoana care creează trustul – „constituitorul” sau „concedentul” – numește, de obicei, pe cineva care să administreze trustul inter vivos în timpul vieții concedentului și după moartea acestuia. Această persoană se numește „fiduciar”. Deși este de așteptat ca un fiduciar să trăiască mai mult decât persoana care a creat trustul, ce se întâmplă atunci când fiduciarul moare? Ce se întâmplă cu acel trust?

Ce face un fiduciar?

Fiduciarii au responsabilitatea fiduciară de a gestiona trustul „cu prudență”, ceea ce înseamnă că trebuie să gestioneze proprietatea fiduciară așa cum o persoană rezonabilă ar gestiona-o dacă ar fi a sa. Normele specifice care stabilesc responsabilitățile fiduciarilor se numesc „reguli de prudență” sau regulile „investitorului prudent”. Fiecare stat are propriile reguli de investitor prudent pentru administratori.

În gestionarea bunurilor dintr-un trust, administratorul are două obiective principale pe care trebuie să le îndeplinească:

• Respectați intenția constituitorului. Termenii unui trust sunt pur și simplu indicații ale concedentului către fiduciar cu privire la ceea ce trebuie să facă cu bunurile din trust. De exemplu, un trust ar putea prevedea:
• Distribuiți 10.000 de dolari fiecărui copil al concedentului în fiecare an
• Păstrați afacerea de familie în cadrul familiei
• Furnizați un venit soțului meu pe viață, apoi dați totul Societății pentru protecția animalelor
• Investiți proprietatea fiduciară numai în companii care respectă mediul înconjurător

Când fiduciarul investește proprietatea fiduciară și face distribuiri, acesta este obligat să urmeze intențiile constituitorului.

• Beneficiază beneficiarilor. Fără a aduce atingere termenilor fiduciei, scopul oricărei fiducii este ca beneficiarii să beneficieze de ea. Prin urmare, fiduciarul este la fel de obligat să facă investiții sănătoase care să genereze venituri pentru beneficiarii numiți și să crească activele din trust.

Oriceori, aceste două obligații fiduciare se pot contrazice, lăsându-l pe fiduciar în fața unei dileme juridice. Acesta este motivul pentru care este atât de important să alegeți persoana potrivită ca fiduciar pentru trustul dumneavoastră.

Ce se întâmplă dacă fiduciarul moare înainte de a muri constituitorul?

Să presupunem că ați ales o persoană capabilă să vă servească drept fiduciar, puteți fi încrezător că trustul dvs. va fi gestionat într-un mod care să satisfacă intenția dvs. pentru trust, dar care să aducă beneficii și celor pe care i-ați numit ca beneficiari. Dar ce se întâmplă dacă fiduciarul dumneavoastră moare înaintea dumneavoastră? Acum aveți un trust fără fiduciar.

Există un remediu simplu pentru trust în cazul în care fiduciarul moare înaintea constituitorului. Deoarece concedentul este încă în viață atunci când moare fiduciarul, concedentul poate pur și simplu să numească un alt fiduciar pentru a lua locul fiduciarului care a murit. Acea persoană va intra imediat în rolul de fiduciar și va deveni responsabilă pentru toate obligațiile fiduciare ale fostului fiduciar.

Fiducia nu poate funcționa fără un fiduciar, astfel încât, chiar dacă concedentul nu găsește sau nu poate găsi pe cineva dispus să îndeplinească funcția de fiduciar, instanța va numi un fiduciar succesor pentru fiducie. Instanța poate apela la un soț, la o rudă sau la cineva care este numit ca beneficiar și care are un interes în trust. Cu toate acestea, mai important decât faptul că fiduciarul este rudă cu constituitorul sau că are un interes în trust este faptul că persoana respectivă este capabilă să gestioneze trustul.

Ce se întâmplă dacă fiduciarul moare după ce moare concedentul?

Dacă concedentul moare și apoi fiduciarul moare după concedent, evident, concedentul nu poate numi un nou fiduciar. Odată ce concedentul moare, trustul devine irevocabil și nu mai poate fi schimbat.

În acest caz, dacă concedentul a murit și nu există nimeni care să servească drept fiduciar, din nou instanța va numi un fiduciar succesor pentru a efectua administrarea trustului. De asemenea, instanța poate alege un soț sau o rudă, dar acest lucru nu este obligatoriu.

Un dezavantaj al desemnării de către instanță a unui administrator fiduciar este acela că instanța ar putea desemna pe oricine consideră că este potrivit. Ea poate alege pe cineva din afara familiei care nu are niciun interes în trust și nu are nicio cunoștință despre constituitor, despre cum era acesta și despre ceea ce intenționa să facă la moarte, în afară de ceea ce este scris în termenii trustului.

Cum puteți evita ca instanța să numească un fiduciar în cazul în care fiduciarul moare după concedent?

Există o singură modalitate de a evita ca instanța să numească un fiduciar în cazul în care acesta moare după decesul concedentului, și anume ca acesta să aleagă un fiduciar alternativ sau succesor în timpul vieții, atunci când concedentul redactează trustul inițial. Acest lucru poate fi realizat într-unul din cele trei moduri:

Constituitorul numește un fiduciar succesor în trust

Un fiduciar succesor este o persoană pe care constituitorul o numește în trust și care va prelua responsabilitatea administrării trustului în conformitate cu termenii acestuia atunci când fiduciarul inițial moare. Până la decesul fiduciarului inițial, fiduciarul succesor nu are nicio responsabilitate sau obligație de a acționa în cadrul fiduciei.

Constituitorul numește cofidatari în cadrul fiduciei inițiale

Când o fiducie are cofidatari, aceasta înseamnă că există mai mult de un fiduciar care îndeplinește acest rol în același timp. Co-trustees ar putea fi fiecare responsabil pentru toate sarcinile și responsabilitățile cerute de trust. Apoi, în cazul în care unul dintre co-trustee moare, celălalt co-trustee preia pur și simplu întreaga și unica responsabilitate pentru trust.

Alternativ, concedentul ar putea, de asemenea, să însărcineze fiecare cofideiusor cu îndatoriri specifice în cadrul fiduciei care să corespundă expertizei specifice a fiecărui cofideiusor. Cu toate acestea, dacă unul dintre cofideiusori moare după decesul concedentului, atunci instanța va trebui să numească un fiduciar succesor care să îl înlocuiască pe cofideiusorul decedat din cauza specificațiilor și limitărilor responsabilităților fiecărui fiduciar.

Fără autorizație din partea concedentului, ceea ce acum este imposibil, cofideiusorul supraviețuitor nu poate depăși îndatoririle cu care i-a însărcinat inițial concedentul, cu excepția cazului în care acest lucru este inclus în termenii fiduciei.

Concedentul numește un „protector al fiduciei”

Un „protector al fiduciei” este o persoană pe care o puteți numi pentru a servi drept consilier al fiduciarului sau un „arbitru” în cazurile în care cofideiusorii nu reușesc să decidă asupra unui lucru. Puteți face cu ușurință din protectorul fiduciar un fiduciar succesor în cazul în care fiduciarul inițial moare. Spre deosebire de un fiduciar succesor numit, însă, acesta ar putea fi deja activ în cadrul trustului și în procesul decizional al acestuia. Ca și în cazul oricărui fiduciar, puteți limita responsabilitățile protectorului fiduciar după cum considerați de cuviință.

Denumirea fie a unui fiduciar succesor, fie a co- fiduciarilor, fie a unui protector fiduciar atunci când redactați inițial proiectul de fiducie este cea mai bună modalitate de a evita dificultatea și întârzierea de a cere instanței să numească un fiduciar care să ducă la îndeplinire afacerile neterminate ale fiduciei atunci când unicul fiduciar moare.

Moartea fiduciarului dumneavoastră nu este moartea trustului dumneavoastră

Dacă intenționați să creați un trust valabil, trebuie să aveți un fiduciar. Dacă nu numiți un fiduciar în trustul dumneavoastră, instanța va numi unul pentru dumneavoastră.

De asemenea, dacă numiți doar un singur fiduciar și acesta moare, trustul dumneavoastră va trebui să fie numit un alt fiduciar. Dacă sunteți în viață când moare administratorul inițial, puteți numi cu ușurință un nou administrator. Cu toate acestea, dacă sunteți deja decedat în momentul în care moare administratorul dvs., instanța nu va rezilia trustul dvs. din cauza lipsei unui administrator. În schimb, instanța va numi un nou fiduciar pentru dumneavoastră.

Cel mai bun mod de a vă asigura că fiduciarul inițial și orice fiduciar succesor sunt fiduciarii pe care v-ați dori să-i aveți în administrarea patrimoniului dumneavoastră este să numiți fiduciarii succesori atunci când redactați fiduciarul inițial.

.