Antes de começarmos, aqui estão os requisitos do IRS para enviar formulários de impostos específicos:

Janeiro 31:

• W-2 Salários
• W-2G Rendimento de Jogo
• 1099-MISC Remuneração de Não Empregados
• 1099-INT Rendimento de Juros
• 1099-DIV Rendimento de Dividendos
• 1099-C Cancelamento de Rendimento de Dívidas
• 1099-G Pagamentos Governamentais como o Desemprego
• 1099-R Distribuições de Planos de Aposentadoria
• SSA-1099 Renda da Previdência Social
• 1098 Juros Hipotecários da Habitação
• 1098-E Juros de Empréstimos Estudantis
• 1098-T Mensalidades Pagas

15de fevereiro:

A Receita Federal exigiu que os seguintes formulários fossem enviados até 15 de fevereiro:

• 1099-B Vendas de Investimentos
• 1099-MISC para Taxas advocatícias

No entanto, alguns formulários não têm um requisito verdadeiro, como um K-1 para renda de sociedade. Estes formulários normalmente não chegam até Março ou Abril. Na verdade, alguns K-1s podem nem chegar até o outono porque a empresa que os envia arquivou uma extensão.

Missing A W-2 Or 1099-MISC

Se você está faltando um formulário que mostra o seu salário ou renda do trabalho freelance, a primeira coisa que você precisa fazer é olhar em volta e entrar em contato com o emitente. Certifique-se de verificar o seu e-mail, já que muitos empregadores oferecem formulários eletrônicos e você pode ter perdido (talvez ele tenha sido enviado para a pasta de spam?). O próximo passo é contactá-los e pedir-lhes para o reemitir.

Para formulários 1099-MISC, pergunte a si mesmo se precisa mesmo de receber um formulário. Se você é um freelancer que conduz muitos negócios on-line e é pago através de um processador de pagamento como o PayPal, a empresa que o contratou não precisa emitir um 1099. No entanto, se eles lhe pagaram diretamente via cheque ou dinheiro, eles têm que emitir um formulário.

Finalmente, se você ainda acha que está faltando um formulário, você pode entrar em contato diretamente com o IRS pelo número 1-800-829-1040. Você precisará ter todas as suas informações, incluindo as informações de seus empregadores também. A maioria destas informações pode ser encontrada no seu último holerite. Se o empregador ainda não lhe emitir um formulário de imposto, o IRS lhe fornecerá um documento para arquivar os documentos que você seguiu todos os passos corretos. No entanto, você não está autorizado a arquivar este documento antecipadamente. Portanto, se você está apenas querendo obter seu reembolso mais cedo e não quer esperar – desculpe por estourar sua bolha.

Missing An Investing Document

Se você está faltando um documento de investimento, como um 1099-DIV ou 1099-B, muitas das mesmas regras se aplicam. Contacte o seu corretor e veja onde está o documento. Talvez você possa acessar uma cópia digital do seu documento online.

Existem duas advertências com os documentos de investimento. Primeiro, alguns fundos mútuos, notas, REITs e outros investimentos podem levar um tempo extra para relatar seus rendimentos e distribuições. Tanto a empresa de investimento, como o seu corretor, podem pedir ao IRS um tempo extra para arquivar seus documentos fiscais e enviá-los a você. Esta é uma ocorrência bastante regular, por isso não se surpreenda.

Segundo, você precisa ter cuidado, pois às vezes seu corretor irá se certificar de que seu formulário seja emitido em tempo hábil, mas depois simplesmente emitiu um 1099 corrigido em março ou abril. Mais uma vez, isto acontece porque certos fundos e REITs podem reclassificar as suas distribuições. Por segurança, se você tiver um REIT, certifique-se de verificar com o site da empresa para o formulário de impostos. Confira nosso recurso sobre REITs e 1099s.

Missing A K-1 Partnership Document

Se você possui um MLP ou outro investimento que irá emitir um K-1, estes documentos podem levar uma eternidade para serem recebidos. A razão é que estes investimentos exigem que a declaração de impostos e livros da empresa sejam preenchidos antes do envio de qualquer documentação. Você vê, você é sócio desta empresa (por menor que seja a sua parte), e tem direito a qualquer renda e deduções que esta empresa está tomando.

Com muitos MLPs ou investimentos alternativos, há um monte de formulários de impostos obscuros, créditos de impostos e deduções que devem ser levados em conta primeiro, antes de enviar as versões finais para todos os investidores. Como tal, estes retornos levam tempo e os investidores apenas têm que esperar.

No entanto, a maioria dos MLPs agora tornam o K-1 disponível o mais rápido possível em seus sites corporativos. Os investidores devem ir para a “Seção do Investidor” do website corporativo e ver se eles podem receber eletronicamente o seu K-1. Isto normalmente permite que você receba seu K-1 várias semanas antes do normal.

Outras Opções a Tomar

Finalmente, se você ainda não recebeu seus formulários de impostos, você simplesmente tem que esperar e arquivar uma extensão.

Para ser claro, a Receita Federal proíbe especificamente os preparadores de impostos de arquivar declarações de impostos a menos que todos os formulários W-2, W-2G, e 1099-R sejam recebidos. Além disso, arquivar sem todos os formulários apropriados pode acionar uma auditoria.

Se você estiver esperando por um reembolso, isso pode ser irritante. Mas se você deve, arquivar uma extensão pode ao menos ajudá-lo a evitar penalidades extras.

No entanto, lembre-se, se você deve impostos, você ainda deve pagar sua conta de impostos no dia 15 de abril. Se você pagar a quantia incorreta, a restituição será aplicada quando você apresentar sua declaração regular (agora estendida).

Você já teve que lidar com formulários de impostos atrasados?