Wat is het verschil tussen een A-B trust en een disclaimer trust in San Diego? De klassieke A-B trust bestaat al jaren. De A-B-trust is ontwikkeld voor echtgenoten, en plaatst de bezittingen, investeringen, rekeningen en activa van een getrouwd stel in een herroepbare trust die bekend staat als een A-B-trust. de “A” verwijst naar de eerste echtgenoot die overlijdt, en de “B” verwijst naar de overlevende echtgenoot. In de A-B herroepbare trust, wanneer de eerste echtgenoot overlijdt, wordt de helft van het vermogen van het echtpaar geplaatst in een “onherroepelijke” trust, tot het overlijden van de tweede echtgenoot. Deze activa blijven behouden tot het overlijden van de tweede echtgenoot, waarna de activa in de “onherroepelijke trust” (A) worden gecombineerd met de resterende activa (B) van de overlevende echtgenoot en worden verdeeld onder de begunstigden, erfgenamen en goede doelen die belangrijk waren voor de echtgenoten volgens de aanwijzingen van de A-B trust. Dit model werd op grote schaal gebruikt als de basis van de meeste Californische herroepbare trusts voor echtgenoten tot de laatste paar jaar.

Een “disclaimer trust” verschilt van de “A-B” -trust op een belangrijke manier: de beschikking over en bescherming van de activa van het echtpaar na het overlijden van de eerste echtgenoot. Met een disclaimer trust, de overlevende echtgenoot heeft de mogelijkheid om precies te beslissen hoeveel van de gezamenlijke activa te “disclaimen” en te plaatsen in een onherroepelijke trust. Dit biedt veel meer controle en flexibiliteit aan de langstlevende echtgenoot. Mensen leven tegenwoordig (over het algemeen) langer, en de “B”-echtgenoot in dit model kan nog vele jaren leven. De overlevende echtgenoot kan heel goed meer dan de helft van de gezamenlijke activa van het echtpaar nodig hebben om te voorzien in levensonderhoud, medische en pensioenuitgaven.

Als uw trust meer dan drie jaar oud is, is het belangrijk om het te laten beoordelen door een ervaren San Diego trust en belastingadvocaat. De estate planning, trust en belastingadvocaten van Allen Barron kunnen de belangrijke verschillen tussen de twee trusts uitleggen, uw bestaande situatie evalueren, toekomstige vereisten beoordelen en uw bestaande trust bijwerken om ervoor te zorgen dat deze het grootste voordeel haalt uit de huidige belastingwetten, federale vrijstellingen van estate tax en de unieke omstandigheden van uw familie. Wat is het verschil tussen een A-B trust en een disclaimer trust in San Diego? Wij nodigen u uit om contact met ons op te nemen voor een gratis en inhoudelijk overleg over een trust review op 866-631-3470.