Antes de empezar, aquí están los requisitos del IRS para enviar formularios de impuestos específicos:

El 31 de enero:

• W-2 Salarios
• W-2G Ingresos por juegos de azar
• 1099-MISC Compensación de no empleados
• 1099-INT Ingresos por intereses
• 1099-DIV Ingresos por dividendos
• 1099-C Ingresos por cancelación de deudas
• 1099-G Pagos del Gobierno, como el desempleo
• 1099-R Distribuciones de planes de jubilación
• SSA-1099 Ingresos de la Seguridad Social
• 1098 Intereses de hipotecas de viviendas
• 1098-E Intereses de préstamos estudiantiles
• 1098-T Matrículas pagadas

El 15 de febrero:

El IRS requiere que los siguientes formularios sean enviados antes del 15 de febrero:

• 1099-B Sales of Investments
• 1099-MISC for Attorney’s Fees

Sin embargo, algunos formularios no tienen un verdadero requisito, como el K-1 para los ingresos de una sociedad. Estos formularios no suelen llegar hasta marzo o abril. De hecho, algunos K-1 pueden incluso no llegar hasta el otoño porque la empresa que los envía presentó una prórroga.

Si le falta un W-2 o un 1099-MISC

Si le falta un formulario que muestre su salario o sus ingresos por trabajo autónomo, lo primero que debe hacer es buscar y ponerse en contacto con el emisor. Asegúrate de revisar tu correo electrónico, ya que muchos empleadores ofrecen formularios electrónicos y es posible que lo hayas perdido (¿tal vez se envió a la carpeta de spam?). El siguiente paso es ponerse en contacto con ellos y pedirles que lo vuelvan a emitir.

Para los formularios 1099-MISC, pregúntate si incluso necesitas recibir un formulario. Si eres un freelance que realiza muchos negocios en línea, y te pagan a través de un procesador de pagos como PayPal, la empresa que te contrató no está obligada a emitirte un 1099. Sin embargo, si te pagaron directamente a través de un cheque o en efectivo, sí tienen que emitir un formulario.

Por último, si todavía crees que te falta un formulario, puedes ponerte en contacto con el IRS directamente en el 1-800-829-1040. Usted tendrá que tener toda su información, incluyendo la información de sus empleadores también. La mayor parte de esta información puede encontrarse en su último talón de pago. Si el empleador aún no le emite un formulario de impuestos, el IRS le proporcionará un documento para presentar que documenta que usted siguió todos los pasos correctos. Sin embargo, no se le permite presentar este documento antes de tiempo. Por lo tanto, si usted está queriendo obtener su reembolso antes de tiempo y no quiere esperar – lo siento para romper su burbuja.

Si usted está perdiendo un documento de inversión

Si usted está perdiendo un documento de inversión, como un 1099-DIV o 1099-B, muchas de las mismas reglas se aplican. Póngase en contacto con su agente de bolsa y vea dónde está el documento. Tal vez usted puede acceder a una copia digital de su documento en línea.

Hay dos advertencias con los documentos de inversión. En primer lugar, algunos fondos de inversión, pagarés, REITs y otras inversiones pueden tardar más tiempo en comunicar sus ingresos y distribuciones. Tanto la empresa de inversión como su agente de bolsa pueden pedir al IRS un tiempo extra para presentar sus documentos fiscales y enviárselos a usted. Esto es una ocurrencia bastante regular, así que no se sorprenda.

En segundo lugar, debe tener cuidado porque a veces su corredor se asegurará de que su formulario se emita a tiempo, pero luego simplemente emitirá un 1099 corregido en marzo o abril. Una vez más, esto sucede porque ciertos fondos y REITs pueden reclasificar sus distribuciones. Para estar seguro, si usted tiene un REIT, asegúrese de comprobar con el sitio web de la empresa para el formulario de impuestos. Echa un vistazo a nuestro recurso sobre REITs y 1099s.

Falta un documento K-1 de la sociedad

Si usted es dueño de un MLP u otra inversión que emitirá un K-1, estos documentos pueden tomar una eternidad para ser recibido. La razón es que estas inversiones requieren que la declaración de impuestos y los libros de la empresa se completen antes de enviar cualquier documentación. Verá, usted es un socio de esta empresa (por muy pequeña que sea su participación), y tiene derecho a cualquier ingreso y deducción que esta empresa esté tomando.

Con muchos MLP o inversiones alternativas, hay un montón de formularios fiscales oscuros, créditos fiscales y deducciones que deben tenerse en cuenta primero, antes de enviar las versiones finales a todos los inversores. Por lo tanto, estas declaraciones llevan tiempo y los inversores tienen que esperar.

Sin embargo, la mayoría de los MLP ahora ponen a disposición el K-1 lo antes posible en sus sitios web corporativos. Los inversores deben ir a la «Sección de Inversores» del sitio web corporativo y ver si pueden recibir electrónicamente su K-1. Esto normalmente le permite recibir su K-1 varias semanas antes de lo normal.

Otras opciones a tomar

Por último, si todavía no ha recibido sus formularios de impuestos, simplemente tiene que esperar y presentar una prórroga.

Para ser claros, el IRS prohíbe específicamente a los preparadores de impuestos presentar declaraciones de impuestos a menos que se reciban todos los formularios W-2, W-2G y 1099-R. Además, la presentación sin todos los formularios adecuados podría desencadenar una auditoría.

Si usted está esperando un reembolso, esto podría ser molesto. Pero si debe, la presentación de una prórroga puede al menos ayudarle a evitar sanciones adicionales.

Sin embargo, recuerde, si usted debe impuestos, todavía debe pagar su factura de impuestos el 15 de abril. Si paga la cantidad incorrecta, el reembolso se aplicará cuando presente su declaración regular (ahora prorrogada).

¿Alguna vez ha tenido que lidiar con formularios de impuestos tardíos?