¿Cuál es la diferencia entre un fideicomiso A-B y un fideicomiso de renuncia en San Diego? El clásico fideicomiso A-B ha existido durante años. El fideicomiso A-B fue desarrollado para los cónyuges, y coloca la propiedad, las inversiones, las cuentas y los activos de una pareja casada en un fideicomiso revocable conocido como un fideicomiso A-B. La «A» se refiere al primer cónyuge en pasar, y la «B» se refiere al cónyuge sobreviviente. En el fideicomiso revocable A-B, cuando el primer cónyuge fallece, la mitad de los bienes de la pareja se colocan en un fideicomiso «irrevocable», hasta el fallecimiento del segundo cónyuge. Estos bienes se conservan hasta el fallecimiento del segundo cónyuge, momento en el que los bienes del «fideicomiso irrevocable (A) se combinan con el resto de los bienes (B) del cónyuge superviviente y se distribuyen a los beneficiarios, herederos y organizaciones benéficas que eran importantes para los cónyuges según las indicaciones del fideicomiso A-B. Este modelo se utilizó ampliamente como base de la mayoría de los fideicomisos revocables para cónyuges de California hasta los últimos años.

Un «fideicomiso de renuncia» difiere del fideicomiso «A-B» en un aspecto importante: la disposición y protección de los bienes del matrimonio tras el fallecimiento del primer cónyuge. Con un fideicomiso de renuncia, el cónyuge superviviente tiene la oportunidad de decidir exactamente qué parte de los activos conjuntos «renuncia» y los coloca en un fideicomiso irrevocable. Esto proporciona mucho más control y flexibilidad al cónyuge superviviente. La gente vive más tiempo (en general) hoy en día, y el cónyuge «B» en este modelo puede sobrevivir durante muchos años. El cónyuge sobreviviente puede muy bien necesitar más de la mitad de los activos conjuntos de la pareja para cubrir los gastos de vida, médicos y de jubilación.

Si su fideicomiso tiene más de tres años, es importante que lo revise un abogado experto en fideicomisos e impuestos de San Diego. Los abogados de planificación patrimonial, fideicomisos e impuestos de Allen Barron pueden explicarle las distinciones importantes entre los dos fideicomisos, evaluar su situación actual, revisar los requisitos futuros y actualizar su fideicomiso existente para asegurarse de que aproveche al máximo las leyes fiscales actuales, las exenciones del impuesto federal sobre el patrimonio y las circunstancias únicas de su familia. ¿Cuál es la diferencia entre un fideicomiso A-B y un fideicomiso de renuncia en San Diego? Le invitamos a que se ponga en contacto con nosotros para una consulta gratuita y sustantiva sobre la revisión de un fideicomiso al 866-631-3470.